ESTAT DE COMPTES
2021
Durante 2021, Acollida i Esperança ha continuado sufriendo las consecuencias de la crisis económica provocada por la pandemia. A pesar de tener unos ingresos de 3.035.087€ durante 2021 (un 10% más que el año anterior), la Fundación tiene unas pérdidas de 130.454€, que han tenido que cubrirse con el fondo de reserva. Sin embargo, la entidad ha seguido llevando a cabo cada día su labor: acompañar y contribuir a la autonomía de las personas con exclusión social severa y especialmente aquellas que tienen VIH.
El crecimiento de la Fundació no ha sido el esperado, ya que estaba previsto que, durante 2021, se produjera la recuperación de la facturación de Mansol y aumentara el número de personas atendidas en SOPS. Desgraciadamente, no ha sido así. Mansol ha alcanzado una facturación muy similar a la de 2020, sin llegar a cubrir el presupuesto previsto. Y SOPS -pese a las obras que se realizaron en el 2019 para poner en marcha otra silla de odontología- ha tenido que trabajar todavía con medidas sanitarias y cierres temporales que han hecho que no llegue al máximo de su capacidad.
La cifra final de los gastos durante 2021 de Acollida i Esperança es de 3.165.541€, la cual es mayor que el año anterior. Este incremento viene provocado tanto por la subida del gasto de suministros durante el último trimestre del año, como por la finalización de los ERTOs en Mansol y SOPS.
Se prevé que, en 2022, las consecuencias económicas de la pandemia todavía se manifiesten en las cuentas de la Fundación, así como las consecuencias de la guerra rusa en Ucrania. En Mansol, por ejemplo, impactará claramente la inestabilidad del entorno político internacional y el incremento de las materias primas y suministros.
A pesar de las dificultades, la Fundació Acollida i Esperança tiene unas perspectivas económicas que permiten seguir acogiendo y atendiendo las necesidades de las personas en situación de exclusión social, objetivo por el que se realizan todos los proyectos. La base social de la entidad, con sus donaciones puntuales o periódicas, así como el intenso trabajo que se lleva a cabo desde la Fundació para conseguir nuevas fuentes de financiación y un plan estratégico que orienta un nuevo camino para la captación de fondos privados, son garantía de viabilidad para todos los proyectos.
2020
Los últimos dos años Acollida i Esperança había alcanzado una situación de estabilidad financiera que garantizaba la sostenibilidad de la entidad. Se preveía que el 2020 sería un año de crecimiento, tanto del CET Mansol Projectes, como de los servicios de SOPS, de SAVA y del Servicio de Vivienda. Por desgracia, no ha sido así ya que la llegada de la covid ha tenido consecuencias para la Fundación.
Los ingresos de la entidad disminuyen respecto al 2019 y han sido de 2.992.570,29 €. Lo que significa una reducción del 7%.
El CET Mansol Projectes es el servicio que se ha visto más afectado por la covid. Primero por el cierre obligado por el estado de alarma entre los meses de marzo y junio, que paró la producción. Después, por la crisis del sector industrial consecuencia de la pandemia. Todo ello ha provocado que la facturación haya disminuido en 164.000 €. El impacto hubiera podido ser mayor, pero la campaña “Las Manos de Mansol” recaudó cerca de 50.000 € en aportaciones voluntarias y ha ayudado a cerrar el año.
Con las obras de ampliación de SOPS durante el 2019 para cubrir las necesidades sociales existentes, se preveía un incremento de la atención. Pero la pandemia obligó a cerrar el servicio entre los meses de marzo y septiembre, lo que implicó una disminución de personas beneficiarias y, por tanto, un decrecimiento en sus aportaciones a la sostenibilidad del servicio.
El total de gastos del 2020 ha sido de 3.134.712,51 €. Cabe destacar el crecimiento del Servicio de Vivienda. Durante el 2020, hemos alquilado y adquirido pisos para cubrir las necesidades de acceso a la vivienda de las personas beneficiarias de los diferentes servicios. Hemos alquilado tres viviendas que han supuesto más de 15.000 € de gasto y hemos adquirido dos más mediante el mecanismo de tanteo y retracto de la Generalitat.
De las cifras se desprenden unas pérdidas contables de 142.142,22 € que se cubrieron con una aportación extraordinaria del fondo de reserva de la Fundación, acordada por el Patronato.
Continuamos trabajando para recuperar la estabilidad financiera a pesar del escenario de crisis. Y agradecemos mucho el apoyo de todas las personas e instituciones que, con sus donaciones, contribuyen a los proyectos de Acollida i Esperança.
2019
Amb aquest ja són tres anys consecutius que l’estat de comptes de la Fundació Acollida i Esperança dona un resultat zero. Això vol dir que el total de despeses de l’exercici 2019, que van pujar fins els 3.221.272,47 euros, va poder ser compensat amb un total d’ingressos pel mateix import.
En general són xifres molt similars a les obtingudes l’any anterior (2018), i on només s’ha produït un increment del 0,29%. En l’àmbit financer significa que estem en una situació d’estabilitat que de moment garanteix la sostenibilitat de l’entitat i dels serveis i programes que desenvolupem.
Cal assenyalar que aquest equilibri pot ser enganyós ja que en gran part és a causa de mantenir unes taules salarials que es troben gairebé congelades des de fa 10 anys. El sector d’acció social a Catalunya i el conveni laboral d’aplicació porta més d’una dècada de precarietat i les retribucions als i les professionals acumulen pèrdues del poder adquisitiu de com a mínim un 15%.
Aquest fet preocupa molt als òrgans de govern i direcció de la Fundació ja que l’excel·lència en l’atenció i acompanyament a les persones ateses només és possible gràcies a la implicació i dedicació dels equips professionals. El major capital de l’entitat són els seus i les seves professionals.
En aquest sentit estem treballant en xarxa amb la resta de sectors i des de les federacions de segon i tercer nivell de Catalunya per aconseguir un reconeixement i un augment en les dotacions pressupostàries que permetin donar continuïtat als serveis d’atenció a les persones i alhora millorar les condicions laborals.
Tornant a les dades del 2019, s’ha de posar en valor que els ingressos públics vinculats a diferents acords, convenis i subvencions amb les administracions representen un 56,55% del total d’ingressos. S’ha aconseguit arribar a un 31,18% d’ingressos generats per l’activitat (un 19,83% són els ingressos per facturació del CET Mansol) i un 12,26% d’ajuts i donatius privats.
Un any més les xifres posen de manifest que Acollida i Esperança només és possible gràcies a la suma de totes les aportacions.
2018
El compte de resultats de l’exercici 2018 torna a presentar, per segon any consecutiu, un resultat zero. Aquesta és sens dubte una bona dada per a la Fundació, una dada que confirma que estem consolidant la sostenibilitat econòmica de la institució.
Alhora es segueix constatant un cert creixement en el volum total d’ingressos i despeses. S’ha arribat a la xifra de 3.212.001,14 euros de resultat global, el que suposa un increment del 7% respecte a l’any anterior.
La despesa està clarament focalitzada en l’atenció a les persones (91%), mitjançant el sosteniment de tots els centres d’acollida i serveis de l’entitat. Cobra especial rellevància la partida dedicada als professionals, que en definitiva possibilita l’atenció i l’acompanyament de les persones ateses.
Només un 9% dels recursos es destina a l’equip d’estructura que dona suport transversal a tots i cadascun dels centres i serveis.
També és destacable la despesa destinada als projectes dirigits a la inserció laboral, i que inclou les contractacions del centre especial de treball amb 37 treballadors amb discapacitat en nòmina durant el 2018.
En l’àmbit dels ingressos segueixen sent clau els que provenen dels diversos acords i convenis amb l’administració (fins a un 57%), però és rellevant haver arribat a un 29% de recursos propis (provinents del CET i de les aportacions dels usuaris) i a un 14% corresponent a col·laboracions d’institucions privades, donatius particulars i altres.
En definitiva aquests resultats no només són conseqüència d’una correcta gestió econòmica financera sinó que, per sobre de tot, són una constatació de la implicació i solidaritat de tots els agents que d’una forma o una altra, ajuden a sostenir Acollida i Esperança.
Agrair-vos una vegada més la vostra generositat i fidelitat.
2017
Per primera vegada, després de gairebé 10 anys, presentem uns resultats de l’exercici sense pèrdues. No ha estat fàcil assolir aquesta fita i durant aquest període pràcticament es va exhaurir el fons de reserva de la fundació.
Malgrat això l’entitat no només no ha deixat de donar servei a les persones, sinó que ha crescut en nombre de projectes i en nombre d’atencions en la major part dels centres d’acollida, pisos d’inclusió i en inserció sociolaboral.
El compte de resultat global del 2017 presenta uns ingressos i despeses de 2.996.773,32 euros. És la xifra més alta dels 24 anys de funcionament de l’entitat. La raó és el creixement del Servei d’Acompanyament a la Vida Autònoma, la important recuperació del Centre Especial de Treball Mansol Projectes i especialment els nous programes d’inserció laboral (Punt Incorpora de “la Caixa” al Baix Empordà i consolidació del Programa Làbora de l’Ajuntament de Barcelona).
Els tres pilars que fan possible la sostenibilitat econòmica són:
•El 60% dels ingressos provinents del acords i convenis amb l’administració.
•El 30% de recursos propis provinents de la facturació al CET i de les aportacions dels usuaris.
•El 10% corresponent a col·laboracions d’institucions privades i de donatius de particulars.
El repte és garantir la continuïtat del finançament d’aquestes tres tipologies mitjançant la fidelitat a la missió de l’entitat, la qualitat en la feina d’atenció a les persones i una bona relació i comunicació amb tots els agents compromesos amb la Fundació Acollida i Esperança.
2015
Els ingressos del 2015 han estat de 2.372.301,47€. A la gràfica 1 es pot veure el pes del finançament públic, ja que es treballa de manera coordinada amb les diferents administracions públiques, i també destaca el recolzament de la societat civil.
La distribució de la despesa de l’entitat es presenta a la gràfica 2. La partida principal de despesa (55%) és la de personal, com correspon a una organització que dóna serveis i atenció professional a persones. L’altra gran partida de despesa (19%) és la relacionada amb la plantilla de treballadors-beneficiaris amb certificat de discapacitat del CET Mansol Projectes.
Aquestes xifres donen un resultat de 116.490,74€ de pèrdues (un 4,7% respecte al total del pressupost anual). Malgrat a nivell comptable, una vegada més, la Fundació eixugarà aquestes pèrdues des del fons fundacional de l’entitat, podem posar en valor que són les pèrdues més baixes des del’inici de la crisi a finals del 2008.
L’anàlisi que fem és d’una relativa satisfacció per l’apropament a la sostenibilitat dels centres d’acollida i la resta de serveis, sobretot tenint present l’augment sostingut en el nombre de persones ateses.D’altra banda som conscients que hem de donar continuïtat i fer créixer les diferents fonts d’ingressos, tant privats com públics.
2014
Financerament el 2014 per a la Fundació Acollida i Esperança novament ha estat un exercici complicat i molt intens. La principal dada és que hi ha hagut unes pèrdues totals de 114.418,95 euros que corresponen a un 4,7 % del total de despeses.
Aquest import implica haver reduït les pèrdues en més d’un 70% respecte al resultat de 2013, i si descomptem la partida d’amortització representa unes pèrdues a nivell de tresoreria de 25.708,82 euros. Aquest dèficit ha estat cobert des del precari fons fundacional de l’entitat per acord del Patronat.
Els ingressos totals de 2014 han arribat a 2.302.042,44 euros, establint un màxim històric d’ingressos. Cal destacar:
- la continuïtat en la implicació amb el Departament de Benestar Social i Família.
- el canvi de tendència i augment significatiu de la facturació del Centre Especial de Treball.
- l’impuls dels convenis de col·laboracions amb altres entitats privades.
- el suport de l’Ajuntament de Barcelona per a diversos programes a la ciutat.
Respecte a les despeses, el total de 2014 ha estat de 2.416.461,39 euros. Representa un 3% d’augment respecte a 2013. Aquest increment no és atribuïble als centres i serveis perquè en tots ells s’ha portat una ferma contenció de la despesa, sinó que bàsicament és conseqüència del canvi de normativa en l’IVA que ens ha obligat a estar exempts d’aquest impost i deixar de desgravar part de l’IVA suportat.
L’import de la despesa queda justificat per l’alt nivell d’atenció que, com mostra la present Memòria d’Activitats, s’ha desenvolupat al llarg de tot l’any, especialment en l’àmbit residencial. Els centres d’acollida han estat a una mitjana de més del 95% d’ocupació. D’altra banda, a Mansol Projectes s’ha pogut donar feina i tenir contractades vint-i-vuit persones que, gràcies a aquests ingressos, han pogut viure de forma independent i desvinculats dels serveis socials.
La valoració que es fa des de la direcció de l’entitat és que, malgrat estar relativament satisfets per la tendència positiva de reducció del dèficit global, s’ha de donar continuïtat a la contenció de la despesa i seguir treballant per implicar més l’entorn social en la causa d’Acollida i Esperança. És especialment necessari recuperar els nivells de donatius privats que rebíem abans de començar la crisi. Com atreure la generositat de les persones i institucions? Treball, coherència, transparència i comunicació… D’entrada ja són uns reptes per a aquest 2015.
2013
A nivell financer, l’exercici de 2013 continua mostrant un escenari de pèrdues sostingudes, molt en línia amb les dificultats de la resta del sector d’acció social i que reflecteixen els efectes de la situació global de crisi. Els ingressos totals de l’entitat gairebé es mantenen estables respecte al 2012 i han estat de 1.977.022,37 euros.
De les fonts d’ingressos cal destacar:
– l’estabilització dels ajuts de l’administració, on ja no s’han aplicat més retallades i el compromís del Departament de Benestar Social i Família amb l’entitat.
– l’augment d’ingressos per facturació del Centre Especial de Treball que contribueix a reduir significativament les pèrdues d’aquest servei.
– la dificultat de mantenir els donatius particulars, que han disminuït en un 29%.
El total de despeses de 2013 ha estat de 2.346.111,93 euros, el que significa una reducció del 2,3% respecte al 2012 (tot i haver gastat 56.094,84 euros menys).
D’aquestes xifres es desprenen unes pèrdues comptables de 369.089,56 euros que a nivell de tresoreria impliquen una aportació extraordinària de 273.889,86 euros del fons fundacional. Novament el Patronat de l’entitat, en la primera reunió de 2014, ha acordat cobrir aquest dèficit mitjançant aquest fons de l’entitat.
En una anàlisi global la direcció de l’entitat aporta 4 reflexions:
1. La primera consideració general és de preocupació per la reiterada disminució d’aquest fons i la constatació que la Fundació té cada vegada menys marge de maniobra per aguantar aquesta situació financera.
2. La segona és que, malgrat les pèrdues, ens reafirmem en donar continuïtat a la totalitat de serveis i recursos. Fins i tot es manté l’augment del global de persones ateses. La missió de l’entitat i la nostra raó de ser no ens permet, en aquest context de crisi, optar per preservar el fons fundacional. És un capital rebut per atendre situacions d’exclusió social i, mentre es pugui, això farà la Fundació.
3. La tercera, una relativa mirada esperançada en constatar una tendència de disminució de pèrdues respecte els exercicis anteriors i en veure que amb els pressupostos de 2014 es consolida aquesta tendència.
4. I finalment, que el patronat i la direcció de l’entitat prioritzen el repte per augmentar les fonts d’ingressos, així com el total d’aquesta partida. Les línies estratègiques per aconseguir-ho: comptabilitat analítica dels centres i serveis i recerca de la sostenibilitat de cadascun d’ells; donar continuïtat al treball comunicatiu i de divulgació encetat; recerca activa de nous partners i ampliació de la base social i, finalment, aposta de creixement de la part productiva del nostre CET, mitjançant la diversificació de les línies de negoci.
Per últim, un dels lemes de la Fundació durant el 2013 ha estat “Més de 20 anys acompanyant processos d’inclusió social”. Perquè puguem continuar fent-ho realitat hem de seguir comptant amb el recolzament de tots els donants que ho fan possible.
2012
L’exercici financer 2012 ha estat un any molt negatiu i complicat per a l’entitat. Com a la resta d’organitzacions que ens dediquem a l’acció social, s’han donat dues circumstàncies que han dificultat molt la gestió financera de la nostra fundació: 1) els problemes de tresoreria provocats pels endarreriments en els pagaments d’algunes subvencions i 2) la davallada d’ingressos econòmics per causa de la desaparició d’algunes línies d’ajut per part de l’administració.
Concretament hem suportat una baixada del 6,5% del total dels ingressos, que ha implicat deixar d’ingressar 134.568,07€. Pràcticament un 50% d’aquesta reducció són diners procedents de subvencions oficials, com la del Departament de Salut de la Generalitat de Catalunya que rebíem des del 1996 per ajudar a les despeses sanitàries del centre d’acollida Can Banús. També l’Ajuntament de Badalona ens ha denegat la subvenció que pagava part de les despeses del servei de SOPS que tenim obert a la ciutat. L’únic aspecte positiu és que s’ha mantingut el suport dels donants particulars i institucions privades. El total d’ingressos del 2012 ha estat de 2.018.930,14 euros.
Pel que fa a les despeses han pujat a un total de 2.402.206,77 euros, que implica un augment de poc menys del 9%. Bàsicament aquest increment és causat per l’augment significatiu del nombre de persones ateses gairebé en tots els serveis, per la posada en funcionament de les noves línies de negoci de Mansol, per l’augment de l’IPC i, també, per l’increment del preu en les factures de subministres dels recursos (llum, aigua i gas).
2011
El context econòmic del 2011, marcat per la crisi i les retallades pressupostàries, no ha facilitat la feina de les entitats d’acció social. Tanmateix, la Fundació ha aconseguit incrementar el nombre de persones ateses a gairebé tots els serveis tot duent a terme una política de contenció de la despesa.
Un dels fets més destacats de la gestió econòmica del 2011 és que s’ha aconseguit incrementar força la partida de donatius d’institucions privades i particulars respecte d’anys anteriors, i han disminuït els diners provinents de les administracions públiques. D’aquesta manera, els donatius han crescut d’un 9% a un 17% del total d’ingressos de l’entitat, mentre que les subvencions oficials han passat d’un 66% a un 62%. Aquesta xifra és molt rellevant, perquè, malgrat el moment econòmic dur per a tothom, el suport i la solidaritat de l’entorn social de la Fundació s’han notat més que mai i han fet possible que es continuïn atenent les persones en risc d’exclusió que arriben als centres i serveis.
2010
En una conjuntura econòmica negativa, l’exercici econòmic del 2010 no va ser fàcil. Tot i així, la suma total de despeses del conjunt de la Fundació va assolir els 2.158.858,08 euros, xifra que representa 30.000 euros menys que la de l’any 2009. Aquest fet va ser possible gràcies a un esforç compartit per reduir despesa, a partir d’una política de contenció pressupostària.
Malgrat tot, no es va reduir l’activitat en cap dels programes. No només es va fer front als projectes sinó que, en casos com els centres d’acollida, fins i tot s’ha augmentat el nombre d’atencions totals interanuals. Respecte dels ingressos, es van fer palesos els efectes de la crisi tant pel que fa a partides de subvencions de les administracions com als donatius particulars. D’aquesta manera, el total d’ingressos es va reduir en 185.469,27 euros menys que l’exercici 2009, i així el total puja a 2.042.055,30 euros. Aquestes xifres globals van representar unes pèrdues en l’exercici de 116.802,78 euros, un import que correspon al 5% del total, que el Patronat va decidir cobrir mitjançant una partida extraordinària del fons fundacional.